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涉案1個億捕5人，此地警方破獲特大虛開增值稅發(fā)票案
時間：2022-01-05 來源：平安龍江網(wǎng)
近日，黑龍江省齊齊哈爾市一家貿(mào)易企業(yè)發(fā)生了一件怪事，開出了上億元的銷售發(fā)票，卻沒有一分錢的進項金額。
2021年12月初，齊齊哈爾警方在當?shù)匾惶幟裾瑑?nèi)抓捕趙某，隨后警方又陸續(xù)抓捕了四名犯罪嫌疑人，他們都涉嫌參與虛開上億元的增值稅專用發(fā)票。
齊齊哈爾市公安局龍沙分局經(jīng)偵大隊三級警長張繼輝說：當時稅務稽查局移交給我們線索的時候，這是一家建材公司，建材公司正常它是貿(mào)易公司，沒有實際經(jīng)營場所、沒有實際經(jīng)營人員，而且沒有庫房。
這五個人都在齊齊哈爾市一家建材公司工作，從2020年8月到2021年11月之間，這家建材公司向其他公司開具了1億多元的增值稅發(fā)票。
齊齊哈爾市公安局龍沙分局經(jīng)偵大隊三級警長張繼輝說：這家建材企業(yè)存在進銷不符，商品名稱進銷不符，進的是磚，賣出是水泥，往下游企業(yè)開的是水泥的發(fā)票，短時間內(nèi)向下游建筑企業(yè)開具了大量的增值稅發(fā)票，這樣就很可疑。
一般來說，一個企業(yè)在生意往來中應該是有進有出，不過，齊齊哈爾這家建筑企業(yè)只給其他企業(yè)開具銷項發(fā)票，老板桑某也意識這樣做不妥，就在杭州注冊了不少空殼公司，為齊齊哈爾的建筑企業(yè)開具進項發(fā)票，以此來躲避公安機關和稅務機關的審查。
齊齊哈爾市公安局龍沙分局經(jīng)偵大隊隊長趙建鋒說：只有銷項沒有進項的話，稅務機關會認定發(fā)票異常，從外地給本地的開票企業(yè)，進行開進項發(fā)票，逃避風險。
按理說，有進有出沒啥問題，桑某以為做得天衣無縫，可是負責開具進項發(fā)票的這些公司引起了警方的注意。
齊齊哈爾市公安局龍沙分局經(jīng)偵大隊三級警長張繼輝說：正常不應該從杭州這么遠進貨，這些貿(mào)易就非常可疑，于是我們順藤摸瓜，順著這條線索去杭州去排查，發(fā)現(xiàn)杭州給齊齊哈爾開發(fā)票的公司，從一家公司擴展到14家公司，發(fā)現(xiàn)這14家公司都是一伙人在幕后實際控制，法人、監(jiān)事都是跟實際經(jīng)營沒有關系的，都是一伙人在實際操縱。
經(jīng)過近半年的調(diào)查取證工作，齊齊哈爾警方全面掌握了這個犯罪團伙的犯罪證據(jù)。2021年12月初，齊齊哈爾市公安局龍沙分局經(jīng)偵大隊、刑偵大隊等部門，在稅務部門的協(xié)助下，兵分多路開展收網(wǎng)。
齊齊哈爾市公安局龍沙分局經(jīng)偵大隊三級警長張繼輝說：我們抓主犯桑某的時候，給她打電話叫門，但她警惕性非常強，一直說我不是桑某，我是她妹妹，桑某沒在這兒住，后來我們使盡各種辦法，我們是社區(qū)的今天必須和你見面，后來她放松警惕了，把門才開開。
在嫌疑人趙某的家中，民警扣押了大量虛開增值稅專用發(fā)票的設備和印章。
齊齊哈爾市公安局龍沙分局經(jīng)偵大隊三級警長于連君說：桑某家像一個小型工廠，搜到了筆記本電腦3臺，臺式機兩臺，包括稅控盤若干個，印章100余枚以上，印章有全國各地的，在她家就能把所有的票據(jù)都打印出來。
雖然這個虛開增值稅專用發(fā)票的團伙只有五人，但是他們分工明確。
齊齊哈爾市公安局龍沙分局經(jīng)偵大隊三級警長于連君說：桑某和王某是幕后的大老板，趙某相當于桑某和王某的大管家，桑某和王某給他交代的任務，由他來執(zhí)行，馮某主要是介紹客戶，陶某負責一些小來小去的事件。
民警介紹，一開始訊問時，主犯桑某一直是百般抵賴，不承認自己的罪行。
齊齊哈爾市公安局龍沙分局經(jīng)偵大隊三級警長于連君說：她就認為我這公司成立也是合法的，而且我是有真實交易的，但是經(jīng)過我們先期縝密偵查，獲取證據(jù)，桑某成立實際控制這14家公司，是在一點貨都沒有賣過的情況下，向下游企業(yè)開具的這一億多元的增值稅發(fā)票。我們跟桑某也把法律常識普及了一下，桑某在大量證據(jù)面前，也承認自己的犯罪事實了。
經(jīng)訊問，五名犯罪嫌疑人交代，他們先后在齊齊哈爾市注冊空殼公司14家，在浙江杭州注冊空殼公司30家，從2020年8月開始，向80多家公司虛開1億多元增值稅專用發(fā)票，五名嫌疑人非法獲利600多萬元。
齊齊哈爾市公安局龍沙分局經(jīng)偵大隊三級警長張繼輝說：虛開1億多的增值稅發(fā)票呢，稅額都是13%的，涉及到稅款就是1400多萬元，按照我國的《刑法》規(guī)定，(偷稅)稅額達到250萬元以上，就屬于數(shù)額特別巨大，想象這1400多萬給國家造成多大的損失。
目前，這個團伙的5名犯罪嫌疑人因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票，已經(jīng)被檢察機關批準逮捕，通過這起案件，齊齊哈爾警方又連帶破獲了買賣國家機關公文等案件2起，共抓獲6名犯罪嫌疑人。（新聞夜航）
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