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整理編輯：萬偉華 云南百滇稅務師事務所有限公司

《湖北楚天智能交通股份有限公司2022年年度股東大會會議資料》內的《湖北楚天智能交通股份有限公司關于開展基礎設施公募REITs申報發(fā)行工作的議案 2023年5月30日》顯示：

為積極響應《國務院辦公廳關于進一步盤活存量資產(chǎn)擴大有效投資的意見》（國辦發(fā)〔2022〕19號）、《關于規(guī)范高效做好基礎設施領域不動產(chǎn)投資信托基金（REITs）項目申報推薦工作的通知》（發(fā)改投資〔2023〕236號）等政策，進一步盤活存量資產(chǎn)、擴大有效投資，公司擬以控股子公司湖北大廣北高速公路有限責任公司（以下簡稱“大廣北公司”）持有的大慶至廣州高速公路湖北省麻城至浠水段（以下簡稱“大廣北高速”）主線收費權及附屬設施（不包括沿線服務區(qū)和停車區(qū)）作為底層資產(chǎn)，開展公開募集基礎設施證券投資基金（以下簡稱“公募REITs”）申報發(fā)行工作；并根據(jù)發(fā)行需要，對大廣北公司實施存續(xù)分立。

公司擬申報發(fā)行的底層資產(chǎn)為大廣北公司持有的大廣北高速收費權及附屬設施（不包括沿線服務區(qū)和停車區(qū)）。收費期限自2009年4月1日至2039年6月18日止。

1、公司擬對大廣北公司實施分立

為合理配置資源，高效推進本次公募REITs發(fā)行，公司經(jīng)與建設集團協(xié)商一致，擬對大廣北公司實施分立：

分立方式為存續(xù)分立。分立完成后，大廣北公司繼續(xù)存在，同時分立出一家新公司湖北楚天高速服務區(qū)管理有限公司（以下簡稱“服務區(qū)公司”，以工商注冊為準）。

分立后，兩家公司注冊資本總和與分立前的大廣北公司注冊資本保持一致；兩家公司股權結構均為公司持股75%、建設集團持股25%，與分立前的大廣北公司股權結構保持一致。

分立實施完成后，服務區(qū)公司將承接與大廣北公司所轄服務區(qū)設施及其經(jīng)營權相關的業(yè)務、人員、資產(chǎn)和負債，其余業(yè)務、人員、相關資產(chǎn)和負債由大廣北公司繼續(xù)保留。

2、公募REITs交易步驟

1.由公司全資成立SPV公司（特殊目的實體，名稱待定），注冊資本10萬元，實繳0元；

2.在公募基金設立并認購資產(chǎn)支持專項計劃的全部份額后，公司將SPV公司100%的股權以0元對價通過非公開協(xié)議轉讓方式轉讓予資產(chǎn)支持專項計劃，并隨后將存續(xù)分立后的大廣北公司100%股權以基礎設施公募REITs公開詢價結果對應的股權轉讓價格通過非公開協(xié)議轉讓方式轉讓予SPV公司；

3.計劃管理人（代表資產(chǎn)支持專項計劃）將通過受讓公司持有的SPV公司100%股權以間接持有大廣北公司及標的資產(chǎn)；

4.大廣北公司最終反向吸收合并SPV公司。

公司擬單獨或聯(lián)合湖北交投建設集團有限公司（持有大廣北公司25%股權，系公司關聯(lián)方，以下簡稱“建設集團”）參與此次公募REITs份額戰(zhàn)略配售的比例不低于基金份額發(fā)售數(shù)量的34%。